Bảng chi tiêu quỹ lớp

Sổ quỹ tiền mặt là sổ dùng để làm phản ánh tình hình thu, chi, tồn quỹ tiền khía cạnh của doanh nghiệp

1. Mẫu sổ quỹ chi phí mặt:

Các các bạn xem chi tiết thêm hoặc thiết lập mẫu sổ quỹ tiền mặt theo thông bốn 133 hoặc thông tư 200tại đây:Mẫu sổ quỹ tiền mặt trên Excel

2. Cách lập sổ quỹ chi phí mặt

- Theo luật của lao lý kế toán hay khuyên bảo tại chính sách kế toán thì:+ căn cứ ghi sổ quỹ: Phiếu thu, Phiếu đưa ra (đã có đầy đủ chữ cam kết theo khí cụ về chứng từ kế toán)+ thời điểm ghi sổ quỹ:Kế toán quỹ tiền mặt phải có trách nhiệm mở sổ kế toán tài chính quỹ tiền mặt, ghi chép hằng ngày liên tục theo trình tự phạt sinh các khoản thu, chi, xuất, nhập quỹ tiền mặt, nước ngoài tệ với tính ra số tồn quỹ tại phần nhiều thời điểm.- Nhưng so với công tác kế toán ở ngoài doanh nghiệp thì vấn đề lập sổ cũng như căn cứ để lập sổ gồm nhiều phương pháp để thực hiệnSau đây, Công ty đào tạo Kế Toán Thiên Ưng xin được share cách lập sổ quỹ tiền mặt trên excel:
- Đầu tiên chúng ta phải suy xét số dư đầu kỳ: thường thì các các bạn sẽ làm sổ quỹ tiền khía cạnh theo những kỳ như: theo ngày, theo tháng, quý hoặc theo năm
Nội bộ: thì các bạn làm theo yêu ước của người đứng đầu là ngày, tháng hoặc quý. Còn Thuế thì các bạn làm theo năm (Tức là tổng hợp cục bộ phát sinh thu - chi tiền khía cạnh của năm báo cáo vào 1 tệp tin (sheet)
+ Nếu đây là kỳ thứ nhất làm sổ quỹ tiền mặt (DN bắt đầu thành lập) hoặc kỳ trước không tồn tại số dư (tồn quỹ = 0) thì: Số dư thời điểm đầu kỳ = 0
+ Nếu các bạn làm theo theo tháng/quý: thì đem số dư trên số dư vào cuối kỳ của báo cáo sổ quỹ tháng/quý trước
+ Nếu chúng ta làm theo theo năm: thì mang số dư trên số dư thời điểm cuối kỳ của report sổ quỹ năm trước (có đối chiếu với số dư của TK 111 trên bảng cân đối phát sinh thông tin tài khoản năm trước)
- Cột A: ngày tháng ghi sổ: là ngày triển khai hạch toán ghi sổ những nghiệp vụ tài chính phát sinh tương quan đến việc tăng bớt tiền phương diện trong DN.

Bạn đang xem: Bảng chi tiêu quỹ lớp

+ Ngày tháng bệnh từ nên phát sinh trước hoặc bằng với ngày tháng ghi sổ (Vì gồm chứng từ họ mới có địa thế căn cứ để ghi sổ). Để cho nhanh và tiện lợi thì các bạn nên nhằm sẵn cột A - tháng ngày ghi sổ luôn luôn = Cột B - Ngày tháng hội chứng từ nhằm giảm thao tác làm việc nhập cũng như bảo đảm sự hợp lý thông tin bên trên sổ quỹ
+ buộc phải ghi sổ quỹ theo đúng trình từ bỏ thời gian: Phiếu nào tạo ra trước thì chúng ta phải nhập trước để tránh triệu chứng âm quỹ theo thời điểm.

Xem thêm: Trò Chơi Trò Chơi Con Mèo - Chơi Game Cùng Tắm Cho Mèo Angela

- 2 cột "Số hiệu hội chứng từ": Cột C - Thu cùng Cột D - Chi: các bạn ghi số hiệu của phiếu thu hoặc của phiếu chi
+ Nếu các bạn nhập phiếu thu: thì chuyển số hiệu vào cột C+Nếu các bạn nhập phiếu chi: thì đưa số hiệu vào cột D
=> lưu lại ý:+ Mỗi chiếc chỉ nhập 1 phiếu+ Số hiệu của 1 loại phiếu (thu hoặc chi) cần được nhập thường xuyên từ nhỏ đến lớn (Để bảo vệ không bị âm quỹ theo thời điểm)Đặc biệt để ý là trong cùng một ngày mà phát sinh những phiếu thu và nhiều phiếu đưa ra thì nếu các bạn không thể thực hiện 1 cách kịp thời là tạo ra phiếu như thế nào là nhập tức thì phiếu này mà để cuối ngày hoặc 1 thời điểm làm sao đó bắt đầu nhập thì kế toán Thiên Ưng khuyên các bạn là sẽ tiến hành nhập hết phiếu thu trước, sau đó mới nhập đến bỏ ra để bảo vệ số chi phí tổn quỹ không bao giờ bị âm theo thời gian trong ngày.
- Cột E: khái quát nội dung nghiệp vụ tài chính của Phiếu Thu, Phiếu đưa ra (Thu vật gì của ai/Chi cái gì cho ai). Thông tin này bên trên phiếu Thu/Chi đã bao gồm ở dòng vì sao nộp/lý vị chi, chúng ta đưa ngôn từ đó vào cột E này.

- loại cộng vạc sinh: chúng ta dùng hàm Sum để cộng những phát sinh cho từng cột Thu - ChiChú ý: vị dòng 15 được coi là dòng tiêu đề : số phát sinh trong kỳ - không có số tiền tại cột I - TồnNên:
+ chiếc 16: nhiệm vụ phát sinh trước tiên trong kỳ được cộng từ số tồn vào đầu kỳ (SỐ 2)+ mẫu 17:Nghiệp vụ phân phát sinh thứ 2 trong kỳ được cộng từ số tồn của nhiệm vụ đầu tiên. (SỐ 3)+ các nghiệp vụ tiếp theo, sau nghiệp vụ số 2, các chúng ta có thể quét phương pháp từ ô I17 cho tới hết những ô trên cột - Tồn của sổ quỹ
+ Số dư cuối kỳ phải bằng số tiền tồn sống nghiệp thế phát sinh ở đầu cuối trong kỳ+ khám nghiệm với số tiền mặt thực tiễn đang tồn (còn) trong két.+ Đối chiếu cùng với sổ NKC, Sổ cái tài khoản 111
Khi công ty chúng ta áp dụng ghi sổ bằng hiệ tượng Nhật Ký tầm thường thì đều nghiệp vụ kinh tế tài chính phát sinh đều buộc phải được hạch toán ghi sổ Nhật Ký tầm thường -> sau đó mới đưa vào vào sổ liên quan
Để giản tiện thời hạn nhập liệu, dưới đây Kế Toán Thiên Ưng đã hướng dẫn các bạn cách lấy số liệu trường đoản cú sổ Nhật Ký tầm thường sang sổ quỹ chi phí mặt
- căn cứ lập: Số liệu đã gồm trên sổ Nhật cam kết chung- Số dư đầu kỳ: mang tại số dư thời điểm cuối kỳ trên sổ quỹ tiền khía cạnh của kỳ trước- Công thúc sử dụng: Hàm IF
(Các các bạn có thể tham khảo thêm về cách sử dụng hàm IF trên đây:Hướng dẫn cách áp dụng hàm IF trong Excel)
Về khía cạnh tổng quan:- bọn họ sẽ đi kiếm các nghiệp vụ tài chính phát sinh liên quan đến tiền khía cạnh (tăng/giảm) trên sổ Nhật ký Chung để lấy vào sổ quỹ tiền mặt.- trên sổ nhật cam kết chung: những nghiệp vụ tương quan đến chi phí mặt đã được hạch toán vào TK 111 (hoặc TK chi tiết 111...) => Đây đó là tham số điều kiện trong hàm IF- Cách thực hiện hàm IF bên trên sổ quỹ tiền mặt:


Reply70 chia sẻ